วิธียื่นภาษีออนไลน์ 2567 คู่มือการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

เปิดประสบการณ์ใหม่กับการยื่นภาษีที่ง่ายกว่าที่เคย ! เพื่อช่วยให้การยื่นภาษีออนไลน์ในปี 2567 สะดวกยิ่งขึ้น โดยปัจจุบันกรมสรรพากรได้พัฒนาระบบการยื่นภาษีออนไลน์ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น เพื่อให้การยื่นแบบ ภ.ง.ด. 91 และ 90 ออนไลน์เป็นเรื่องที่ง่ายสำหรับทุกคน ด้วยระบบอัตโนมัติที่ช่วยลดขั้นตอนที่ยุ่งยาก ทำให้คุณสามารถยื่นภาษีได้เองจากที่บ้านเพียงไม่กี่คลิก

ที่สำคัญ ลืมการเตรียมเอกสารแบบเดิม ๆ ไปได้เลย ! เพราะระบบใหม่สามารถเชื่อมโยงข้อมูลกับหน่วยงานต่าง ๆ โดยอัตโนมัติ ทำให้คุณไม่ต้องเสียเวลารวบรวมเอกสาร ทั้งข้อมูลเงินได้ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ดอกเบี้ยเงินกู้ยืม และข้อมูลการประกันชีวิต ระบบจะดึงข้อมูลมาให้อัตโนมัติ เพียงคุณกดยินยอมให้เข้าถึงข้อมูล (Consent) ผ่านระบบออนไลน์ ช่วยให้วิธียื่นภาษีออนไลน์ในแต่ละปีรวดเร็วและสะดวกขึ้นหลายเท่าตัว

ใครบ้างที่ต้องเสียภาษี ?

การเสียภาษีบุคคลธรรมดาเป็นหน้าที่สำคัญของผู้มีรายได้ในประเทศไทย โดยสามารถเช็กได้ง่าย ๆ ว่า คุณต้องยื่นภาษีไหม เพียงดูว่าในปีภาษีที่ผ่านมาคุณมีรายได้พึงประเมินเกินกว่า 120,000 บาทหรือไม่
โดยกลุ่มบุคคลที่ต้องเสียภาษีจะประกอบด้วย ผู้มีเงินได้จากการจ้างแรงงาน เช่น พนักงานบริษัท ข้าราชการ และลูกจ้างทั่วไป รวมถึงผู้ประกอบวิชาชีพอิสระ เช่น แพทย์ ทนายความ สถาปนิก วิศวกร นักบัญชี และที่ปรึกษาด้านต่าง ๆ
นอกจากนี้ ยังรวมถึงผู้ให้เช่าทรัพย์สินที่มีรายได้จากค่าเช่า เงินกินเปล่า หรือเงินค่าเซ้ง รวมถึงผู้ที่มีรายได้จากการลงทุนในรูปแบบต่าง ๆ เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล กำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์ หรือการขายอสังหาริมทรัพย์ด้วย

หากรายได้ไม่ถึงเกณฑ์แต่ถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย ต้องยื่นภาษีไหม ?

แม้ว่าบางท่านอาจมีรายได้ไม่ถึงเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษี แต่หากถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายไว้ ก็ควรยื่นแบบเพื่อขอคืนภาษีที่ถูกหักไว้เกิน

สามารถยื่นภาษีออนไลน์ 2567 ได้ถึงวันไหน ?

หากถามว่าสามารถยื่นภาษีได้ถึงวันไหน ? กรมสรรพากรได้กำหนดช่วงเวลาที่สามารถยื่นภาษีไว้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2568 ไปจนถึงวันที่ 31 มีนาคม 2568 สำหรับการยื่นแบบทั่วไป

อย่างไรก็ตาม การยื่นภาษีออนไลน์ปี 2567 ผ่านระบบ e-Filing ให้สิทธิพิเศษแก่ผู้ที่เลือกยื่นภาษีผ่านระบบออนไลน์ โดยขยายเวลายื่นแบบให้ถึงวันที่ 8 เมษายน 2568 นับเป็นข้อดีสำหรับผู้ที่ต้องรอเอกสารบางอย่าง เช่น หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย หรือต้องการเวลาในการรวบรวมเอกสารลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม

ดังนั้น จึงสามารถยื่นภาษีออนไลน์ สำหรับปีภาษี 2567 ได้ถึงวันที่ 8 เมษายน 2568 นั่นเอง

การเตรียมตัวก่อนยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาออนไลน์

ก่อนเริ่มกระบวนการยื่นภาษีออนไลน์ ผู้เสียภาษีควรเตรียมข้อมูลและเอกสารสำคัญให้พร้อม เริ่มจากการรวบรวมหลักฐานการมีเงินได้ทั้งหมดในปีภาษีที่ผ่านมา โดยเฉพาะสลิปเงินเดือนและใบ 50 ทวิ ที่ได้รับจากนายจ้าง ซึ่งแสดงรายละเอียดเงินได้และภาษีที่ถูกหักไว้ตลอดปี
นอกจากนี้ ควรรวบรวมหลักฐานการลดหย่อนภาษีทั้งหมด เช่น ใบหลักฐานแสดงค่าเบี้ยประกันชีวิตและประกันสุขภาพที่ได้รับจากบริษัทประกันภัย เอกสารการซื้อกองทุน RMF/SSF หลักฐานการบริจาค และหนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้ยืม ทั้งนี้อย่าลืมจัดเตรียมเอกสารอย่างเป็นระบบ เพราะถึงแม้ว่า การยื่นภาษีออนไลน์ในปีนี้จะสามารถใช้ข้อมูลที่กรมสรรพากรบันทึกไว้ในระบบสำหรับใช้ยื่นภาษีได้ แต่การรวบรวมหลักฐานให้ครบถ้วนเผื่อเอาไว้ จะช่วยให้ตรวจสอบความถูกต้องได้อย่างแม่นยำ ทั้งยังช่วยให้การกรอกข้อมูลเป็นไปอย่างราบรื่นและไม่ตกหล่น

การจัดการแบบ 50 ทวิ

การยื่นแบบ 50 ทวิออนไลน์ เป็นขั้นตอนสำคัญของการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยที่แบบ 50 ทวิ เป็นหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย ที่นายจ้างออกให้พนักงานทุกคนเมื่อสิ้นปีภาษี โดยเอกสารนี้จะแสดงรายละเอียดเงินได้ทุกประเภทที่ลูกจ้างได้รับตลอดปี รวมถึงภาษีที่ถูกหักไว้และรายการลดหย่อนที่นายจ้างหักให้ เช่น เงินประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

แต่ก่อนที่จะนำข้อมูลจากแบบ 50 ทวิ มากรอกในระบบออนไลน์ ผู้เสียภาษีควรตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลอย่างละเอียด โดยเฉพาะชื่อ-นามสกุล เลขประจำตัวผู้เสียภาษี จำนวนเงินได้ในแต่ละประเภท และจำนวนภาษีที่ถูกหัก หากพบข้อมูลผิดพลาดควรแจ้งฝ่ายทรัพยากรบุคคลของบริษัทเพื่อขอแก้ไขก่อนนำข้อมูลไปใช้

สำหรับผู้ที่มีเงินได้จากหลายแหล่ง จะต้องรวบรวมแบบ 50 ทวิ จากทุกบริษัทเพื่อใช้ในการยื่นภาษี เพื่อรายงานเงินได้และภาษีที่ถูกหักไว้ให้ครบถ้วน อีกทั้งการเก็บแบบ 50 ทวิ ไว้เป็นหลักฐานยังมีความสำคัญอย่างมาก เพราะกรมสรรพากรอาจขอตรวจสอบย้อนหลังภายในระยะเวลา 5 ปี ทำให้เรามีหลักฐานที่ชัดเจนและพร้อมยื่นให้ตรวจสอบ

สรุปวิธียื่นภาษีออนไลน์แบบง่าย ๆ สำหรับปีภาษี 2567

1. ขั้นตอนการยื่นภาษีผ่านระบบ e-Filing

1. เข้าสู่ระบบที่เว็บไซต์กรมสรรพากร (https://efiling.rd.go.th/rd-cms/) แนะนำให้เข้าสู่ระบบด้วย Digital ID เพื่อให้ระบบสามารถนำข้อมูลที่กรมสรรพากรได้รับจากแหล่งต่าง ๆ เช่น ธนาคาร หรือบริษัทประกันภัยมาใช้ได้ทันที

2. ให้ความยินยอมรับข้อมูลอัตโนมัติ ระบบจะขอ Consent เพื่อดึงข้อมูลจากแหล่งต่าง ๆ ให้คุณ

3. หากยินยอมใช้ข้อมูลที่กรมสรรพากรได้รับ ระบบจะเลือกแบบ ภ.ง.ด. ให้คุณโดยอัตโนมัติ โดยที่

   • ผู้มีเงินได้จากเงินเดือนอย่างเดียวต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด. 91 ออนไลน์

   • ผู้มีเงินได้จากการประกอบธุรกิจหรือวิชาชีพอิสระจะต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 ออนไลน์

4. ตรวจสอบข้อมูลที่ระบบดึงมาให้ ทั้งเงินได้ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และรายการลดหย่อน

5. ระบบจะช่วยคำนวณภาษีให้อัตโนมัติ พร้อมแจ้งยอดที่ต้องชำระหรือขอคืน

2. การตรวจสอบและยืนยันการยื่นแบบ

ก่อนยืนยันการยื่นแบบ ควรตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลทั้งหมดอีกครั้ง โดยเฉพาะตัวเลขเงินได้และภาษีที่ถูกหัก หากพบข้อผิดพลาดสามารถแก้ไขได้ทันที

เมื่อตรวจสอบแล้วว่าข้อมูลถูกต้องครบถ้วน ให้กดยืนยันการยื่นแบบ ระบบจะแสดงหมายเลขอ้างอิงการยื่นแบบ ซึ่งควรจดบันทึกหรือบันทึกภาพหน้าจอเก็บไว้

3. วิธีจ่ายภาษีออนไลน์ จ่ายง่ายเพียงปลายนิ้ว

เลือกช่องทางที่สะดวกที่สุดสำหรับคุณ

• ชำระผ่าน e-Payment ด้วยบัตรเครดิต/เดบิต

• สแกน QR Code ผ่าน Mobile Banking

• ชำระเงินสดที่เคาน์เตอร์ธนาคารหรือเคาน์เตอร์เซอร์วิส

โดยควรเก็บหลักฐานการชำระเงินไว้อย่างน้อย 5 ปี เพื่อการตรวจสอบในอนาคต

ข้อแนะนำเพิ่มเติมสำหรับการยื่นภาษีที่ราบรื่น

การยื่นภาษีออนไลน์ให้ราบรื่นและถูกต้องนั้น มีข้อควรปฏิบัติหลายประการ เช่น

1. ควรยื่นแบบล่วงหน้าก่อนวันสิ้นสุดอย่างน้อย 3-7 วัน เนื่องจากควรเผื่อเวลาในกรณีที่เกิดปัญหาทางเทคนิคหรือต้องการแก้ไขข้อมูล โดยเฉพาะในช่วงใกล้วันสิ้นสุดการยื่นแบบ ระบบมักจะมีผู้ใช้งานจำนวนมากและอาจทำงานช้าลง

2. ควรทำการยื่นแบบในช่วงเวลาที่มีความพร้อมและมีสมาธิ เพื่อป้องกันการกรอกข้อมูลผิดพลาด และควรเตรียมเอกสารที่ต้องใช้ยื่นแบบให้พร้อม รวมถึงจัดเก็บข้อมูลการยื่นแบบและหลักฐานการชำระภาษีในรูปแบบดิจิทัลให้เรียบร้อย เช่น การถ่ายภาพหน้าจอหรือบันทึกเป็น PDF ไว้ เพื่อช่วยให้สามารถค้นหาและอ้างอิงได้สะดวกในอนาคต

3. ควรติดตามข่าวสารและการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับการยื่นภาษีอย่างสม่ำเสมอ เพราะกรมสรรพากรอาจมีการปรับปรุงระบบหรือเพิ่มสิทธิประโยชน์ทางภาษีใหม่ ๆ ที่อาจเป็นประโยชน์ต่อผู้เสียภาษี

การยื่นภาษีออนไลน์ในปี 2567 เป็นวิธีที่สะดวก รวดเร็ว และปลอดภัย ผู้เสียภาษีสามารถยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2567 ได้ด้วยตนเองตลอด 24 ชั่วโมง เพียงเตรียมข้อมูลให้พร้อมและดำเนินการตามขั้นตอนที่กำหนด ซึ่งนอกจากจะเป็นการปฏิบัติตามหน้าที่พลเมืองที่ดีแล้ว การยื่นภาษียังช่วยให้ได้รับสิทธิประโยชน์ต่าง ๆ เช่น การขอสินเชื่อจากสถาบันการเงิน หรือการใช้เป็นหลักฐานประกอบการขอวีซ่าได้อีกด้วย

หากมีข้อสงสัยเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธียื่นภาษีออนไลน์ สามารถติดต่อศูนย์สารนิเทศสรรพากร โทร. 1161 ได้ในวันและเวลาราชการ หรือศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่เว็บไซต์กรมสรรพากร

วางแผนภาษีอย่างชาญฉลาดกับพรูเด็นเชียล ประกันชีวิต

การวางแผนภาษีที่ดีไม่ใช่แค่การหาวิธีประหยัดภาษีในระยะสั้น แต่ควรมองถึงการสร้างความมั่นคงทางการเงินในระยะยาวด้วย แม้ว่าคุณจะสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากการประกันชีวิตและประกันสุขภาพที่มีอยู่แล้ว แต่การเลือกแผนประกันที่เหมาะสมจะช่วยให้คุณได้รับทั้งสิทธิประโยชน์ทางภาษีและความคุ้มครองที่ครอบคลุมความต้องการ
พรูเด็นเชียล ประกันชีวิต มีผลิตภัณฑ์ประกันชีวิตและสุขภาพหลากหลายรูปแบบที่สามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้ พร้อมมอบความคุ้มครองที่ครบถ้วนตามความต้องการของคุณและครอบครัว เลือกวางแผนการเงินและภาษีกับพรูเด็นเชียล ประกันชีวิตวันนี้ เพื่อรับคำปรึกษาจากผู้เชี่ยวชาญของเราและเริ่มต้นสร้างความมั่นคงทางการเงินระยะยาวได้เลย

แนะนำประกันชีวิตและสุขภาพจาก พรูเด็นเชียล ประกันชีวิต