ขั้นตอนการยื่นภาษีออนไลน์ปี 2569 สรุปครบ จบในที่เดียว

สรุปประเด็นหลัก

การยื่นภาษีออนไลน์ปี 2569 สำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ภ.ง.ด. 90/91) สามารถทำได้สะดวกและรวดเร็วผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร โดยระบบใหม่จะมีฟีเจอร์ Pre-fill ที่ดึงข้อมูลรายได้ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ) และรายการลดหย่อนภาษีให้อัตโนมัติ เพียงตรวจสอบความถูกต้อง ยืนยัน และเลือกชำระภาษี หรือขอคืนภาษีได้ง่ายผ่าน PromptPay

ให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องที่ง่ายกว่าที่เคย! โดยปัจจุบันกรมสรรพากรได้พัฒนาระบบการยื่นภาษีออนไลน์ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น เพื่อให้การยื่นแบบ ภ.ง.ด. 91 และ 90 ออนไลน์เป็นเรื่องที่ง่ายสำหรับทุกคน ด้วยระบบอัตโนมัติที่ช่วยลดขั้นตอนที่ยุ่งยาก ทำให้การยื่นภาษีออนไลน์ในปี 2569 สะดวกมากยิ่งขึ้น โดยสามารถยื่นภาษีได้เองจากที่บ้านเพียงไม่กี่คลิก และด้วยระบบ e-Filing ยังจะช่วยให้ผู้เสียภาษีไม่จำเป็นต้องเตรียมเอกสารกระดาษจำนวนมากอีกต่อไป เพราะระบบใหม่สามารถเชื่อมโยงข้อมูลกับหน่วยงานได้แบบอัตโนมัติ (Pre-fill) เพียงกดยินยอม (Consent) ระบบจะดึงข้อมูลรายได้ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ดอกเบี้ยบ้าน และข้อมูลประกันชีวิตมาให้ทันที ช่วยลดความซ้ำซ้อนและทำให้การยื่นภาษีทางเน็ตจบได้ในไม่กี่นาที

ใครบ้างที่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา?

การเสียภาษีบุคคลธรรมดาเป็นหน้าที่สำคัญของผู้มีรายได้ในประเทศไทย โดยผู้ที่มีรายได้พึงประเมินในปีภาษีที่ผ่านมาเกิน 120,000 บาทต่อปี มีหน้าที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ไม่ว่าจะเป็น

●       กลุ่มผู้มีเงินได้ประจำ: เช่น พนักงานบริษัท ข้าราชการ และลูกจ้างทั่วไป ซึ่งเป็นกลุ่มที่มีรายได้จากเงินเดือน ค่าจ้าง หรือโบนัสเพียงช่องทางเดียว โดยผู้มีรายได้ในกลุ่มนี้จะต้องใช้แบบฟอร์ม ภ.ง.ด. 91 ในการยื่นภาษี

●       กลุ่มผู้มีรายได้อิสระและรายได้อื่น: ฟรีแลนซ์ พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ ผู้ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ แพทย์ ทนายความ รวมถึงผู้มีรายได้จากปันผลหุ้นและสินทรัพย์ดิจิทัล เช่น คริปโตเคอร์เรนซี ซึ่งผู้ที่มีรายได้ในกลุ่มนี้จะต้องใช้แบบฟอร์ม ภ.ง.ด. 90 ในการยื่นแสดงรายการภาษี

ซึ่งแม้ว่าบางท่านอาจมีรายได้ไม่ถึงเกณฑ์ที่ต้องเสียภาษี แต่หากถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายไว้ ก็ควรยื่นแบบเพื่อขอคืนภาษีที่ถูกหักไว้เกินด้วย

สามารถยื่นภาษีออนไลน์ 2569 ได้ถึงวันไหน?

หากถามว่าสามารถยื่นภาษีบุคคลธรรมดาได้ถึงวันไหน? กรมสรรพากรได้กำหนดช่วงเวลาที่สามารถยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของรอบปี 2569 ไว้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2570 ไปจนถึงวันที่ 31 มีนาคม 2570 สำหรับการยื่นแบบทั่วไป

อย่างไรก็ตาม การยื่นภาษีออนไลน์ปี 2569 ผ่านระบบ e-Filing ให้สิทธิพิเศษแก่ผู้ที่เลือกยื่นภาษีผ่านระบบออนไลน์ โดยขยายเวลายื่นแบบให้ถึงวันที่ 8 เมษายน 2570 นับเป็นข้อดีสำหรับผู้ที่ต้องรอเอกสารบางอย่าง เช่น หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย หรือต้องการเวลาในการรวบรวมเอกสารลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม

ดังนั้น จึงสามารถยื่นภาษีออนไลน์ สำหรับปีภาษี 2569 ได้ถึงวันที่ 8 เมษายน 2570 นั่นเอง

ทั้งนี้ แนะนำให้ผู้เสียภาษีติดตามและตรวจสอบรายละเอียดจากประกาศของกรมสรรพากรอีกครั้งว่าจะสามารถยื่นภาษีได้ถึงวันไหน เมื่อใกล้ถึงช่วงเวลายื่นแบบ เนื่องจากกำหนดการขยายเวลาในแต่ละปีอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้

การเตรียมตัวก่อนสมัครยื่นภาษีออนไลน์

ก่อนเริ่มต้นสมัครยื่นภาษีออนไลน์ หรือเข้าสู่ระบบเพื่อยื่นภาษีทางเน็ต ผู้เสียภาษีควรเตรียมข้อมูลและเอกสารสำคัญไว้ให้พร้อม เพื่อความรวดเร็วและป้องกันความผิดพลาด โดยควรเริ่มจากการรวบรวมหลักฐานดังต่อไปนี้

●       เอกสารแสดงรายได้: รวบรวมหลักฐานการมีเงินได้ทั้งหมดในปีภาษีที่ผ่านมา โดยเฉพาะสลิปเงินเดือน รวมถึงหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ) ที่ได้รับจากนายจ้าง

●       เอกสารลดหย่อนภาษี: เตรียมหลักฐานต่าง ๆ ให้ครบถ้วน เช่น หนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกันชีวิตและประกันสุขภาพ หลักฐานการซื้อกองทุน RMF/ThaiESG ใบอนุโมทนาบัตรหรือหลักฐานการบริจาค (ปัจจุบันส่วนใหญ่ใช้ระบบ e-Donation ข้อมูลจะส่งตรงถึงกรมสรรพากร) รวมถึงหนังสือรับรองดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อที่อยู่อาศัย

แม้ว่าการยื่นภาษีออนไลน์ในปัจจุบัน ระบบของกรมสรรพากรจะสามารถดึงข้อมูลอัตโนมัติมาให้ได้แล้ว แต่การรวบรวมเอกสารตัวจริงและจัดเก็บอย่างเป็นระบบเผื่อเอาไว้ จะช่วยให้สามารถนำมาเทียบเคียงเพื่อตรวจสอบความถูกต้องได้อย่างแม่นยำ ทั้งยังป้องกันข้อมูลตกหล่นและทำให้ขั้นตอนการยื่นภาษีออนไลน์เป็นไปอย่างราบรื่นที่สุด

การจัดการแบบ 50 ทวิ (หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย)

การยื่นแบบ 50 ทวิออนไลน์ เป็นขั้นตอนสำคัญของการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยที่แบบ 50 ทวิ เป็นหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย ที่นายจ้างออกให้พนักงานทุกคนเมื่อสิ้นปีภาษี ซึ่งจะแสดงรายละเอียดเงินได้ทุกประเภทที่ลูกจ้างได้รับตลอดปี รวมถึงภาษีที่ถูกหักไว้และรายการลดหย่อนที่นายจ้างหักให้ เช่น เงินประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

แต่ก่อนที่จะนำข้อมูลจากแบบ 50 ทวิ มากรอกในระบบออนไลน์ ผู้เสียภาษีควรตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลอย่างละเอียด โดยเฉพาะชื่อ-นามสกุล เลขประจำตัวผู้เสียภาษี จำนวนเงินได้ในแต่ละประเภทและจำนวนภาษีที่ถูกหัก หากพบข้อมูลผิดพลาดควรแจ้งฝ่ายทรัพยากรบุคคลของบริษัทเพื่อขอแก้ไขก่อนนำข้อมูลไปใช้

สำหรับผู้ที่มีเงินได้จากหลายแหล่ง ควรรวบรวมแบบ 50 ทวิ จากทุกแหล่งรายได้เพื่อใช้ประกอบการยื่นภาษีให้ครบถ้วน ทั้งในส่วนของเงินได้และภาษีที่ถูกหักไว้ นอกจากนี้ ควรจัดเก็บเอกสารดังกล่าวไว้เป็นหลักฐาน เนื่องจากอาจต้องใช้ในการตรวจสอบหรือยืนยันข้อมูลทางภาษีในอนาคตตามที่หน่วยงานที่เกี่ยวข้องร้องขอ

สรุปวิธียื่นภาษีออนไลน์แบบง่าย สำหรับปีภาษี 2569

สำหรับผู้ที่สงสัยว่าหากต้องการยื่นภาษีออนไลน์ต้องทำยังไง? วิธียื่นภาษีออนไลน์ผ่านระบบ e-Filing สามารถทำตามขั้นตอนต่อไปนี้ได้อย่างง่ายดาย

1. ขั้นตอนการยื่นภาษีออนไลน์ผ่านระบบ e-Filing

เข้าสู่ระบบที่เว็บไซต์กรมสรรพากร (https://efiling.rd.go.th/rd-cms/) โดยแนะนำให้เข้าสู่ระบบด้วย Digital ID เช่น แอปฯ ThaiD หรือ NDID ผ่านแอปฯ ธนาคาร เพื่อให้ระบบสามารถนำข้อมูลที่กรมสรรพากรได้รับมาใช้ได้ทันที

●      ให้ความยินยอมให้ระบบดึงข้อมูลอัตโนมัติ ระบบจะขอ Consent เพื่อดึงข้อมูลให้

●      หากยินยอมใช้ข้อมูลที่กรมสรรพากรได้รับ ระบบจะช่วยเลือกแบบ ภ.ง.ด. ที่เหมาะสมตามประเภทเงินได้ที่มีอยู่ในระบบ โดยที่

○      ผู้มีเงินได้จากเงินเดือนอย่างเดียวต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด. 91 ออนไลน์

○      ผู้มีเงินได้จากการประกอบธุรกิจหรือวิชาชีพอิสระจะต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 ออนไลน์

●      ตรวจสอบข้อมูลที่ระบบดึงมาให้อีกครั้งก่อนยื่นแบบ ทั้งเงินได้ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และรายการลดหย่อนภาษี

●      ระบบจะช่วยคำนวณภาษีให้อัตโนมัติ พร้อมแจ้งยอดที่ต้องชำระ หรือขอคืน

2. การตรวจสอบและยืนยันการยื่นแบบ

ก่อนยืนยันการยื่นแบบ ควรตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลทั้งหมดอีกครั้ง โดยเฉพาะตัวเลขเงินได้และภาษีที่ถูกหัก หากพบข้อผิดพลาดสามารถแก้ไขได้ทันที

เมื่อตรวจสอบแล้วว่าข้อมูลถูกต้องครบถ้วน ให้กดยืนยันการยื่นแบบ ระบบจะแสดงหมายเลขอ้างอิงการยื่นแบบ ซึ่งควรจดบันทึก หรือบันทึกภาพหน้าจอเก็บไว้

3. วิธีจ่ายภาษีออนไลน์และการขอคืนเงินภาษี ทำได้ง่ายเพียงปลายนิ้ว

กรณีต้องชำระภาษีเพิ่ม สามารถเลือกช่องทางที่สะดวกที่สุดได้ ดังนี้

●      ชำระผ่าน e-Payment ด้วยบัตรเครดิต/เดบิต

●      สแกน QR Code ผ่าน Mobile Banking

●      ชำระเงินสดที่เคาน์เตอร์ธนาคารหรือเคาน์เตอร์เซอร์วิส

โดยควรเก็บหลักฐานการชำระเงินไว้อย่างน้อย 5 ปี เพื่อการตรวจสอบในอนาคต

แต่ในกรณีที่ได้ภาษีคืน แนะนำให้ผูกบัญชีพร้อมเพย์ (PromptPay) ด้วยเลขประจำตัวประชาชน กรมสรรพากรจะโอนเงินคืนเข้าบัญชีอย่างรวดเร็ว ซึ่งโดยปกติจะใช้เวลา 3-7 วันทำการ หากไม่ต้องเรียกตรวจเอกสารเพิ่ม

 

ข้อแนะนำเพิ่มเติมเพื่อการยื่นภาษีที่ราบรื่น

เพื่อให้การยื่นภาษีทางเน็ตเป็นไปอย่างถูกต้องและราบรื่น มีข้อควรปฏิบัติหลายประการ ดังนี้

●      ควรยื่นแบบล่วงหน้าก่อนวันสิ้นสุดอย่างน้อย 3-7 วัน: ไม่ควรรอจนถึงวันสุดท้ายของการกำหนดส่ง เนื่องจากควรเผื่อเวลาในกรณีที่เกิดปัญหาทางเทคนิคหรือต้องการแก้ไขข้อมูล โดยเฉพาะในช่วงใกล้วันสิ้นสุดการยื่นแบบที่ระบบมักจะมีผู้ใช้งานจำนวนมากและอาจทำงานช้าลง

●      ตรวจสอบให้ชัวร์และเซฟหลักฐานเก็บไว้: ควรทำการยื่นแบบในช่วงเวลาที่มีความพร้อมและมีสมาธิ เพื่อป้องกันการกรอกข้อมูลผิดพลาด และควรเตรียมเอกสารที่ต้องใช้ยื่นแบบให้พร้อม รวมถึงจัดเก็บข้อมูลการยื่นแบบและหลักฐานการชำระภาษีในรูปแบบดิจิทัลให้เรียบร้อย เช่น การถ่ายภาพหน้าจอหรือบันทึกเป็น PDF ไว้ เพื่อช่วยให้สามารถค้นหาและอ้างอิงได้สะดวกในอนาคต

●      อัปเดตข่าวสารเรื่องภาษีอย่างสม่ำเสมอ: ควรติดตามข่าวสารและการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับการยื่นภาษีเป็นประจำ เพราะกรมสรรพากรอาจมีการปรับปรุงระบบ หรือเพิ่มสิทธิประโยชน์ทางภาษีใหม่ที่อาจเป็นประโยชน์ต่อผู้เสียภาษี

 

การยื่นภาษีออนไลน์ในปี 2569 เป็นวิธีที่สะดวก รวดเร็ว และปลอดภัย โดยผู้เสียภาษีสามารถยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 2569 ได้ด้วยตนเองตลอด 24 ชั่วโมง เพียงเตรียมข้อมูลให้พร้อมและดำเนินการตามขั้นตอนที่กำหนด ซึ่งนอกจากจะเป็นการปฏิบัติตามหน้าที่พลเมืองที่ดีแล้ว การยื่นภาษียังช่วยให้ได้รับสิทธิประโยชน์ เช่น การขอสินเชื่อจากสถาบันการเงิน หรือการใช้เป็นหลักฐานประกอบการขอวีซ่าได้อีกด้วย

หากมีข้อสงสัยเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธียื่นภาษีออนไลน์ สามารถติดต่อศูนย์สารนิเทศสรรพากร โทร. 1161 ได้ในวันและเวลาราชการ หรือศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่เว็บไซต์กรมสรรพากร

 

วางแผนภาษีอย่างชาญฉลาดกับพรูเด็นเชียล ประเทศไทย

การวางแผนภาษีอย่างรัดกุมจะช่วยให้สามารถบริหารจัดการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ โดยเฉพาะการเลือกใช้สิทธิประโยชน์จากเบี้ยประกันสุขภาพที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษี เพื่อช่วยแบ่งเบาภาระค่ารักษาพยาบาลยามเจ็บป่วย ควบคู่ไปกับการวางแผนทางการเงินผ่านการทำประกันสะสมทรัพย์ที่ลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งไม่เพียงแต่จะช่วยบริหารภาระภาษีได้อย่างเหมาะสม และใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีได้อย่างคุ้มค่า แต่ยังเป็นการสร้างความมั่งคั่งทางการเงินและหลักประกันที่มั่นคงให้กับตัวคุณและครอบครัวในระยะยาว

พรูเด็นเชียล ประเทศไทย พร้อมเป็นผู้ช่วยในการวางแผนการเงิน ด้วยผลิตภัณฑ์ประกันที่หลากหลาย สมัครง่าย และตอบโจทย์ทุกเป้าหมายชีวิตอย่างแท้จริง

หมายเหตุ

●       ความคุ้มครองขึ้นอยู่กับแผนประกันภัยที่เลือก

●       เงื่อนไขความคุ้มครองเป็นไปตามที่กรมธรรม์กำหนด

●       ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจรายละเอียดความคุ้มครอง และเงื่อนไขก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง